İç Denetim
İç denetim, Mavium'un operasyonel süreçlerinin etkinliğini, finansal raporlamanın doğruluğunu ve yasal uyumluluğu bağımsız olarak değerlendirir.
Denetim Kapsamı
| Alan | Denetim Konuları | Sıklık |
|---|---|---|
| Finansal | Gelir/gider doğruluğu, bütçe uyumu | Çeyreklik |
| Operasyonel | Süreç verimliliği, kontrol etkinliği | Yılda 2 |
| Uyum | Yasal gereklilikler, politika uyumu | Yıllık |
| IT | Erişim kontrolleri, veri güvenliği | Yıllık |
| Tedarik | Satın alma süreçleri, tedarikçi yönetimi | Yıllık |
Denetim Süreci
- Planlama: Risk bazlı yıllık denetim planı oluşturulur
- Bildirim: Denetlenecek birim en az 2 hafta önce bilgilendirilir
- Yürütme: Doküman inceleme, görüşme, test ve analiz
- Raporlama: Bulgular, riskler ve öneriler yazılı raporlanır
- Takip: Aksiyon planları belirlenir ve uygulanması izlenir
İhbar Mekanizması (Whistleblowing)
Etik dışı davranış, dolandırıcılık veya politika ihlali şüphesi durumunda etik bildirim kanalı kullanılabilir. Anonim bildirim yalnız bu özelliği doğrulanmış kanalda yapılabilir:
- Doğrulanmış etik bildirim kanalı: hello@mavium.io
- Kanalın gizlilik ve anonimlik özellikleri yayın öncesinde kanal sahibi tarafından doğrulanır
- İhbar eden kişinin kimliği korunur
- Misilleme kesinlikle yasaktır
- Tüm ihbarlar 5 iş günü içinde değerlendirilir
İç denetim bağımsız bir fonksiyondur ve doğrudan Yönetim Kurulu'na raporlar. Denetim bulgularına işbirliği ile yaklaşılır.